Quỹ Phòng Xa Trung Ương CPF tại Singapore

Central Provident Fund (CPF), hay còn được biết đến là Quỹ Phòng Xa Trung Ương hoặc Quỹ Tiết Kiệm Trung Ương là phần quỹ bắt buộc dành cho Công dân và Thường trú nhân (PR) tại Singapore. Nếu bạn đang có ý định đăng ký hai trạng thái pháp lý trên, thì chắc chắn bạn cũng nên tìm hiểu về quỹ CPF, cách thức hoạt động của nó cũng như những lợi ích mà CPF mang lại cho bạn.

Hoặc nếu bạn đang có ý định thành lập doanh nghiệp tại Singapore và có ý định tuyển dụng nhân viên bản xứ, bạn cũng nên tìm hiểu về quỹ CPF. Bởi vì nó cũng thuộc một phần chi phí phải chi trả khi công ty bạn hoạt động và tuyển dụng tại Quốc đảo Sư tử.

1. Tổng Quan Về Quỹ CPF Tại Singapore

Hãy bắt đầu với những câu hỏi đơn giản:

1.1. Quỹ CPF Là Gì?

Định Nghĩa

Cụm từ CPF viết tắt cho Central Provident Fund và đây là một trong những quỹ phổ biến và lâu đời nhất tại Singapore. Được lập vào tháng 7 năm 1955, quỹ CPF là một hệ thống an sinh xã hội cho phép người dân Singapore tích góp quỹ tài chính cho kỳ nghỉ hưu của mình.

Ngoài ra, quỹ Phòng Xa Trung Ương còn có thể được dùng để hỗ trợ tài chính cho các vấn đề như y tế, mua nhà ở hoặc bất động sản qua nhiều chương trình ưu đãi khác nhau.

Về cơ bản, quỹ CPF tương tự như quỹ Bảo hiểm xã hội (BHXH) tại Việt Nam.

Ai Có Nghĩa Vụ Phải Đóng Góp Vào Quỹ CPF?

Không phải tất cả nhân viên đều phải đóng quỹ Phòng Xa Trung Ương. Như đã đề cập ở trên, chỉ Công dân và Thường trú nhân tại Singapore mới bắt buộc phải đóng góp vào quỹ này hàng tháng. Không những vậy, các nhà tuyển dụng của hai đối tượng này cũng phải có trách nhiệm đóng góp chung vào quỹ.

Cách Thức Hoạt Động Của Quỹ CPF tại Singapore

Nếu bạn là nhân viên (Công dân hoặc PR) thì mỗi tháng, một phần lương của bạn sẽ bị trừ đi theo tỷ lệ phần trăm quy định và chuyển vào các tài khoản CPF. Vì vậy, cũng đừng ngạc nhiên khi lương thực nhận của bạn sẽ hơi thấp hơn so với lương chính thức được ghi trong hợp đồng.

Và nhà tuyển dụng có trách nhiệm tự động trừ đi khoản phần trăm này (từ lương của bạn) và đóng vào quỹ thay cho bạn cùng với phần đóng góp của họ.

Tài Khoản CPF

Phần đóng vào quỹ Phòng Xa Trung Ương sẽ được chuyển vào 4 loại tài khoản với các công dụng khác nhau như sau:

Tài Khoản Công Dụng
Tài khoản Ordinary (OA) Dành cho nhà ở, giáo dục, bảo hiểm và đầu tư
Tài khoản Special (SA) Dành cho đầu tư khi về hưu
Tài khoản MediSave (MA) Dành cho y tế và các bảo hiểm y tế
Tài khoản Retirement (RA) (Tài khoản Nghỉ Hưu) Tài khoản này sẽ được tự động tạo vào sinh nhật lần thứ 55. Lúc này, tất cả số tiền trong tài khoản OA và SA sẽ được chuyển vào tài khoản RA này (RA = OA+SA)

1.2. Những Tỷ Lệ Của Quỹ CPF Mà Bạn Nên Biết

Sau đây là các tỷ lệ mà bạn nên nắm:

1.2.1. Tỷ Lệ Đóng Góp Quỹ CPF

Cả nhân viên và người sử dụng lao động đều phải đóng góp vào quỹ. Vì vậy sẽ có các mức tỷ lệ khác nhau dành cho từng đối tượng. Tỷ lệ đóng góp sẽ tỷ lệ nghịch với độ tuổi của nhân viên. Hãy tham khảo bảng dưới đây:

Độ tuổi Nhân viên Tỷ lệ đóng góp vào Quỹ CPF (theo % lương)
Nhà tuyển dụng Nhân viên Tổng

55 tuổi trở xuống

17%

20%

37%

Trên 55 tuổi đến 60 tuổi

13%

13%

26%

Trên 60 tuổi đến 65 tuổi

9%

7,5%

16,5%

Trên 65 tuổi

7,5%

5%

12,5%

(Bảng trên áp dụng với các nhân viên có lương tháng trên 750 SGD và không có chương trình hỗ trợ lương hưu)

Để hiểu hơn về tỷ lệ này, cùng xem xét ví dụ đơn giản sau:

Bạn là nhân viên (Công dân hoặc PR) với lương tháng ở mức 1.000 SGD. Vậy mỗi tháng nhà tuyển dụng của bạn sẽ rút 200 SGD từ lương của bạn (20% của 1.000) và đóng vào quỹ CPF cùng với phần đóng góp 170 SGD (17% của 1000) của nhà tuyển dụng.

Tóm lại, lương thực nhận của bạn sẽ là 800 SGD và tổng khoản đóng góp vào quỹ CPF là 370 SGD (37% của 1.000).

1.2.2. Tỷ lệ Phân Chia Các Tài Khoản Quỹ CPF

Số tiền đóng góp vào quỹ CPF sẽ được phân chia vào các tài khoản CPF với các tỷ lệ quy định khác nhau dựa trên độ tuổi của nhân viên:

Độ tuổi Nhân viên Tỷ lệ phân chia (theo % của khoản đóng góp vào quỹ CPF)
Tài khoản Ordinary (OA) Tài khoản Special (SA) Tài khoản MediSave (SA)

Từ 35 tuổi trở xuống

23% 6% 8%

Trên 35 tuổi đến 45 tuổi

21% 7% 9%

Trên 45 tuổi đến 50 tuổi

19% 8% 10%

Trên 50 tuổi đến 55 tuổi

15% 11,5% 10,5%

Trên 55 tuổi đến 60 tuổi

12% 3,5% 10,5%

Trên 60 tuổi đến 65 tuổi

3,5% 2,5% 10,5%

Trên 65 tuổi

1% 1% 10,5%

Có thể thấy rằng càng về kỳ nghỉ hưu thì số tiền được phân chia vào tài khoản OA và SA sẽ càng ít, và ngược lại số tiền được chuyển vào tài khoản MA sẽ càng nhiều bởi vì lúc này nhu cầu về y tếđã gia tăng đáng kể.

1.2.3. Tỷ Lệ Lãi Suất CPF

Thật thú vị là các tài khoản CPF của bạn cũng có lãi suất khi bạn gửi các khoản tiền đóng góp vào chúng. Việc này nhằm để khuyến khích người dân dành dụm cho giai đoạn về hưu và đồng thời hạn chế họ rút những khoản không cần thiết. Hãy tham khảo bảng dưới đây về mức lãi suất của các loại tài khoản:

Tài khoản Lãi suất (theo năm)

Tài khoản Ordinary (OA)

Từ 2,5% đến 3,5%*

Tài khoản Special (SA)

Từ 4% đến 5%*

Tài khoản MediSave (MA)

Từ 4% đến 5%*

Tài khoản Retirement (RA) (Tài khoản Nghỉ Hưu)

Từ 4% đến 5%*

*Bạn có thể nhận được thêm 1% lãi suất trong các trường hợp sau:

  • Khi tích đủ 60.000 SGD trong tổng số dư CPF, với tối đa 20.000 SGD trong tài khoản OA;
  • Khi tích đủ 30.000 SGD trong tổng số dư CPF, với tối đa 20.000 SGD trong tài khoản OA khi bạn đạt 55 tuổi trở lên;

1.3. Các Mức Đóng Góp CPF Tối Đa

Sẽ có các mức trần (tối đa) cho các khoản đóng góp vào quỹ Phòng Xa Trung Ương tại Singapore, bao gồm: Mức trần cho lương cơ bản và Mức trần cho thu nhập khác.

Mức trần cho lương cơ bản là khoản lương tối đa mà dựa vào đó để tính khoản đóng góp CPF. Và hiện tại, mức trần cho lương cơ bản đang ở mức 6.000 SGD/tháng. Ví dụ, lương của bạn là 7.000 SGD một tháng, vậy thì 6.000 SGD sẽ bị thu khoản đóng góp vào CPF, còn 1.000 SGD còn lại thì không. Vậy mỗi tháng bạn sẽ đóng góp vào CPF là 1.200 SGD (20% của 6.000).

Mức trần cho thu nhập khác là các khoản thu nhập tối đa từ các nguồn khác không phải lương cơ bản (ví dụ như thưởng) mà dựa vào đó để tính khoản đóng góp CPF. Công thức tính Mức trần cho thu nhập khác như sau:

[Mức trần cho thu nhập khác = 102.000 SGD – Tổng lương cơ bản bị đóng quỹ CPF trong năm]

Hãy xem xét ví dụ sau để áp dụng những gì bạn vừa đọc qua:

Bạn có lương tháng là 7.000 SGD/tháng và nhận được thưởng hàng năm là 35.000 SGD. Vậy 6.000 SGD sẽ bị thu khoản đóng góp CPF và mỗi tháng bạn sẽ đóng góp vào CPF là 1.200 SGD (20% của 6.000).

Còn Mức trần cho thu nhập khác (ở đây là thưởng hàng năm) sẽ được tính như sau: [Mức trần cho thu nhập khác = 102.000 SGD – (6.000 SGD x 12) = 30.000 SGD]. Bởi vì số tiền thưởng hàng năm của bạn cao hơn Mức trần cho thu nhập khác, nên chỉ có khoản tiền 30.000 SGD là bị thu khoản đóng góp vào CPF, còn 5.000 SGD còn lại thì không.

2. Cách Đăng Ký Quỹ CPF Cho Nhà Tuyển Dụng

Giả định bạn vừa thành lập công ty tại Singapore và đang muốn tuyển dụng nhân viên bản xứ, việc đầu tiên bạn cần làm là đăng ký quỹ CPF. Việc này khá đơn giản vì có thể được thực hiện trực tuyến qua các bước sau:

a. Đăng ký đóng quỹ CPF trực tuyến thông qua CPF [email protected]. Bạn sẽ cần phải dùng SingPass hoặc CorpPass của công ty để đăng nhập và sử dụng mã số UEN của công ty để đăng ký.

b. Nhận kết quả thông qua email. Nếu đơn đăng ký được chấp thuận, bạn sẽ nhận được một lá thư chứa mã số quỹ CPF (CPF Submission Number – CSN) của công ty và mẫu đơn ủy thác thanh toán thông qua phương pháp ghi nợ trực tiếp (Direct Debit).

c. Điền thông tin vào mẫu đơn ủy thác đó và gửi nó lại cho cơ quan CPF. Khi nhận được đơn, họ sẽ tiếp tục gửi qua phía ngân hàng của bạn để xử lý.

Hạn chót cho việc thanh toán quỹ CPF cho nhân viên của bạn là ngày cuối cùng mỗi tháng. Bạn sẽ cần dùng mã số CSN để giao dịch với cơ quan CPF. Sau khi giao dịch được xử lý xong, bạn sẽ nhận được thông báo qua email để có thể kiểm tra lại lịch sử thanh toán (Record of Payments).

Nếu bạn nộp trễ hơn hạn, bạn sẽ bị phạt với mức lãi suất là 1.5%. Sau 14 ngày trễ hạn, các hình phạt khác có thể sẽ được áp dụng lên bạn.

3. Lợi Ích của Quỹ Phòng Xa Trung Ương Singapore (CPF) Đối Với Nhân Viên

Nếu bạn là nhân viên tại Singapore thì đóng quỹ CPF rất có lợi cho tương lai của bạn. Nó không chỉ phục vụ cho mục đích nghỉ hưu mà có thể được dùng cho những mục đích cá nhân khác.

3.1. Nghỉ Hưu

Hãy cùng tìm hiểu xem quỹ CPF sẽ giúp ích như thế nào khi bạn về hưu:

3.1.1. Các Chương Trình Hỗ Trợ Nghỉ Hưu Hiện Hành

Khi đến 55 tuổi, tài khoản nghỉ hưu RA sẽ được tự động tạo và các khoản đóng góp từ tài khoản OA và SA sẽ được chuyển vào tài khoản RA. Số tiền trong RA gọi là “Số tiền hưu tích lũy” (Retirement Sum), sẽ quyết định xem bạn sẽ thuộc chương trình hỗ trợ nghỉ hưu nào khi bước qua tuổi 65. Hiện tại thì có 2 chương trình chính:

  • Chương Trình CPF Retirement Sum Scheme: sẽ cung cấp tiền hưu cho bạn mỗi tháng cho đến khi hết số tiền dành dụm trong tài khoản.
  • Chương trình CPF LIFE: ra đời sau vào năm 2009, sẽ cung cấp tiền hưu cho bạn mỗi tháng cho đến hết đời, nhưng bạn phải tích góp đủ số tiền được yêu cầu.

Về tổng quan, chắc chắn rằng CPF LIFE sẽ lợi hơn rất nhiều so với chương trình còn lại. Bạn sẽ tự động được tham gia vào chương trình CPF LIFE nếu:

  • Bạn là Công Dân hoặc Thường trú nhân tại Singapore và sinh từ năm 1958 trở về sau;
  • Bạn có ít nhất 60.000 SGD trong tài khoản nghỉ hưu RA tối thiểu 6 tháng trước khi bạn bước qua tuổi 65.

Nếu bây giờ bạn không đủ điều kiện để tham gia vào CPF LIFE, bạn vẫn có thể nộp đơn đăng ký tham gia lại bất kỳ lúc nào trong độ tuổi từ 65 đến 80 hoặc tham gia vào chương trình CPF Retirement Sum Scheme.

3.1.2. Nhận Tiền Hưu

Với chương trình CPF LIFE, số tiền bạn nhận được khi về hưu sẽ tùy thuộc vào “Số tiền hưu tích lũy” mà bạn có trong tài khoản RA, được chia làm 3 mức: Basic Retirement Sum, Full Retirement Sum and Enhanced Retirement Sum.

Xin lưu ý rằng yêu cầu về số dư tối thiểu trong các mức quy định của tài khoản hưu trí (RA) sẽ được điều chỉnh qua từng năm do sự thay đổi trong tỉ lệ lãi suất và tuổi thọ trung bình của người dân. Ví dụ: với mức Full Retirement Sum thì là 176.000 SGD trong năm 2019 và đã tăng lên 181.000 SGD trong năm 2020.

Bảng dưới đây mô tả số tiền hưu tiêu chuẩn bạn sẽ nhận được từ chính phủ mỗi tháng dựa vào số dư trong tài khoản RA bạn tích góp được từ năm 55 tuổi:

Số tiền hưu tích lũy Hạn mức quy định (năm 2020) Số tiền bạn nhận được mỗi tháng khi 65 tuổi
Basic Retirement Sum 90.500 SGD 750 – 810 SGD
Full Retirement Sum 181.500 SGD 1.390 – 1.490 SGD
Enhanced Retirement Sum 271.500 SGD 2 030 – 2.180 SGD

Nếu bạn không tích góp đủ mức Basic Retirement Sum? Lúc đó số tiền bạn nhận được hằng tháng sẽ được tính trên tổng số dư bạn có hoặc tham gia chương trình CPF Retirement Sum Scheme.

3.1.3. Số Tiền Bạn Có Thể Rút Ra Khỏi Tài Khoản CPF (Từ 55 tuổi trở lên)

Thông thường, với CPF LIFE, bạn sẽ được yêu cầu phải tích góp đủ mức Full Retirement Sum (hiện tại là 181.000 SGD) và phần dư còn lại bạn có thể rút ra khỏi tài khoản.

Chỉ khi bạn sở hữu tài sản và đồng ý cầm cố với CPF, bạn mới có thể rút tiền ra khỏi tài khoản và chỉ chừa lại vừa đúng mức Basic Retirement Sum (hiện là 90.500 SGD).

Bảng phía dưới tóm tắt số tiền bạn có thể rút khỏi tài khoản CPF sau khi bạn 55 tuổi:

Số dư tài khoản nghỉ hưu Số tiền có thể rút được
Từ 5.000 SGD trở xuống Tất cả số dư trong OA và SA
Từ 5.000 SGD đến mức Full Retirement Sum 5.000 SGD

Số tiền trong tài khoản nghỉ hưu RA trên mức Basic Retirement Sum nếu bạn sở  hữu tài sản với các điều khoản cho thuê đủ để nuôi sống bản thân đến 95 tuổi

Trên mức Full Retirement Sum 5.000 SGD hoặc khoản tiền trên mức Full Retirement Sum

Số tiền trong tài khoản nghỉ hưu RA trên mức Basic Retirement Sum nếu bạn sở  hữu tài sản với các điều khoản cho thuê đủ để nuôi sống bản thân đến 95 tuổi

3.2. Mục Đích Cá Nhân Khác

Ngoài mục đích phục vụ cho nghỉ hưu, thì các khoản đóng góp CPF còn có thể được dụng cho nhà ở, y tế và đầu tư qua các chương trình hỗ trợ đặc biệt.

3.2.1. Nhà Ở

-Chương trình Public Housing Scheme: cho phép bạn dùng tài khoản OA để mua mới hoặc mua lại các căn hộ HDB.

-Chương trình Private Properties Scheme: cho phép bạn dùng tài khoản OA để mua hoặc xây dựng nhà ở tư nhân tại Singpapore để phục vụ cho mục đích cư trú hoặc đầu tư.

-Chương trình Home Protection Scheme: đây là chương trình bảo hiểm nhằm bảo vệ bạn và gia đình bạn khỏi việc mất căn hộ HDB bởi một số sự kiện hi hữu như qua đời, bệnh tật hoặc tàn tật vĩnh viễn.

3.2.2. Y Tế

-MediShield Life: Đây là bảo hiểm y tế có thể giúp bạn trả các hóa đơn đắt đỏ tại các bệnh viện hoặc chi phí đắt đỏ khi thực hiện điều trị ngoại trú (như trị ung thư).

-Chương trình Private Medical Insurance Scheme: cho phép bạn dùng tài khoản MA để mua gói bảo hiểm Integrated Shield cho bản thân và người thân. Đây là gói bảo hiểm tổ hợp nhiều loại lợi ích bao gồm cả những lợi ích của bảo hiểm của MediShield Life mang lại.

-ElderShield: Đây là chương trình bảo hiểm tàn tật hỗ trợ tài chính đến những người không thể thực hiện các hoạt động sinh hoạt hàng ngày và cần được chăm sóc dài hạn.

3.2.3. Đầu Tư

-Chương Trình CPF Investment Scheme: cho phép bạn dùng tài khoản OA và SA cho các hoạt động đầu tư với mục đích gia tăng khả năng tài chính khi về hưu.

Để biết thêm thông tin chi tiết của các chương trình, hãy nhấp vào đường dẫn này (tiếng Anh)

 

Nếu bạn có bất kỳ thắc mắc nào khác, hãy liên hệ với nhân viên của chúng tôi ngay! Chúng tôi luôn sẵn sàng giúp đỡ bạn.

Bài Viết Gần Đây